关于石城县2022年预算调整方案
（草案）的报告
(2022年12月28日在石城县第十九届人大常委会第13次会议上)
石城县财政局局长 赖小伟
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，县财政局向本次常委会报告2022年县级财政预算调整方案（草案），请予审查。
一、一般预算调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况
一般公共预算收入由年初预算77596万元调增2433万元，调整为80029万元。主要是税收减收8506万元，非税收入增加10939万元。
（二）一般公共预算支出调整情况
2022年一般公共预算全年支出总计预计将达到361904万元（其中：本级支出346987万元、上解支出5000万元、债务还本支出9917万元），2022年1月-12月16日上级转移支付收入206007万元，由于上级追加专项转移支付还未最终确定最终以年终决算数据为准。
本级财力较年初预算变化主要是一般公共预算收入增收2433万元，上级转移支付补助增加73062万元，一般债券资金增加16665万元，上年结余增加416万元，调入资金增加4153万元，以上全年共计新增财力96729万元。
因年内疫情反复，疫情防控支出猛增，年初预算安排预备费支出2500万元，按照《中华人民共和国预算法》要求，调整至本年预算执行中疫情防控增加的支出，全年疫情防控支出达5400余万元。年内一般公共预算收入超收2433万元用于当年预算平衡。
二、政府性基金预算调整情况
（一）收入预算调整情况
政府性基金收入由年初预算的87640万元基础上调减12876元，调整为74764万元，主要是受经济形势下行压力及疫情影响，土地市场低迷，造成我县国有土地出让收入较年初减少较大。专项债务对应项目专项收入调增19345万元，为县城投集团专项债券项目收益缴交财政。
（二）支出预算调整情况
2022年政府性基金支出预计将达到228874万元（其中：本级支出合计217108万元、上解支出1480万元、债务还本支出10286万元），其中：2021年1月-12月16日上级专项转移支付收入3958万元，由于上级追加专项转移支付还未最终确定，最终以年终决算数据为准。
本级基金财力较年初预算主要变化，本年收入减少12876万元、专项债务对应项目专项收入增加19345万元、上级转移支付增加2720万元、地方专项债券支出增加92723万元、上年结余减少15万元，全年基金财力增加101897万元。
三、社保基金预算调整情况
（一）收入预算调整情况
2022年全县社会保险基金预算收入由年初预算的28756万元调增3021万元，调整为31777万元。具体情况如下：
城乡居民社会养老保险基金收入由年初预算11787万元，调增2607万元，调整为14394万元；机关事业基本养老保险基金收入由年初预算16969万元，调增414万元，调整为17383万元。
（二）支出预算调整情况
2022年全县社会保险基金预算支出由年初预算的25728万元，调增1424万元，调整为27152万元。具体情况如下：
城乡居民社会养老保险基金支出由年初预算8769万元，调增1401万元，调整为10170万元；机关事业养老保险基金支出由年初预算16959万元，调增23万元，调整为16982万元。
调整后，2022年社会保险基金年末滚存结余32310万元。
四、国有资本经营预算调整情况
（一）收入预算调整情况
2022年国有资本经营预算收入暂不做调整，仍为937万元，其中：本年收入900万元，上级补助收入15万元，上年结余22万元。
（二）支出预算调整情况
2022年国有资本经营预算支出暂不做调整，仍为937万元，其中：本年支出37万元，调出资金900万元（调入一般公共预算）。
五、新增地方政府债券调整
（一）新增地方债券收入调整情况
《关于2022年第八批政府债券转贷县（市、区）有关事项的通知》（赣市财债字〔2022〕25号）和《关于2022年第九批政府债券转贷县（市、区）有关事项的通知》（赣市财债字〔2022〕26号），下达我县2022年新增专项债券资金45005万元。根据《中华人民共和国预算法》《江西省预算审查监督条例》以及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等规定，地方政府债券收支实行预算管理，在经县十九届人大常委会第8次会议批准的2022年调整预算基础上，政府性基金预算收入中专项债券转贷收入调增45005万元。调整后，2022年一般公共预算收入中一般债券转贷收入为15172万元，政府性基金预算收入中专项债券转贷收入为127577万元。
（二）新增地方债券支出调整情况
在经县十九届人大常委会第8次会议批准的2022年调整预算基础上，政府性基金预算支出中专项债券收入安排的支出相应调增45005万元。调整后，2022年一般公共预算支出中一般债券项目对应支出为15172万元，政府性基金预算支出中专项债券收入安排的支出为127577万元。
按照上级要求，新增一般债券资金要用于公益性资本支出，新增专项债券资金要用于国务院确定的九大领域有收益的公益性项目支出。我县对照债券资金使用要求，结合我县实际，将债券资金安排用于部分县委、县政府确定的重点工程、重点项目，具体安排如下：
1.新增一般债券15172万元
（1）石城县东城中小学项目2000万元。
（2）石城县莲乡大道和振兴大道路面维修工程1300万元。
（3）石城县塘子岭至睦富桥段公路工程800万元。
（4）石城县南苑路西延伸段道路工程600万元。
（5）石城县第一小学城北校区建设项目1200万元。
（6）石城县雪亮工程439万元。
（7）石城县智慧安防小区建设170万元。
（8）石城县2022年病险水库除险加固工程 529万元。
（9）石城县2022年度城市道路建设工程2625万元。
（10）石城县2022年乡村振兴示范点建设项目1896万元。
（11）石城县发展九路道路工程 800万元。
（12）石城县水库大坝安全监测设施建设项目252万元。
（13）石城县2017年城区绿化提升项目2561万元。
2.新增专项债券127577万元，其中本次调整45005万元
（1）石城县棚户区改造仙源返迁安置房建设项目29579万元。
（2）石城县人民医院医疗康复大楼建设项目4500万元。
（3）江西省赣州市石城县城区公办幼儿园建设项目2500万元。
（4）石城县第三人民医院扩建项目1000万元。
（5）石城县西城片区老旧小区改造项目 3500万元。
（6）赣州市石城县全域旅游基础设施建设项目40000万元。（本次调整10000万元）
（7）石城县职业技术学校二部建设项目14000万元。（本次调整7000万元）
（8）石城县北出口冷链物流设施建设项目11600万元。（本次调整7107万元）
（9）石城县老年养护中心建设项目6600万元。（本次调整）
（10）石城县城乡公益性墓地（骨灰堂）建设项目2400万元。（本次调整）
（11）石城县2021年高标准农田建设项目4232万元。（本次调整）
（12）石城县城北仓储物流园区建设项目7666万元。（本次调整）
（三）2022年地方政府债务限额
根据财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》精神，全县债务限额在县十九届人大常委会第8次会议批准的2022年调整预算基础上，加上本次新增债券限额，减去《关于支持各地用足用好地方政府专项债务限额的通知》（赣财债〔2022〕55号）收回专项债务限额6000万元,目前全县总的债务限额为565114万元，其中一般债务限额163115万元（含尚未提款新增政府外贷限额1480万元），专项债务限额401999万元。截至目前全县地方政府债务存量余额为530437.6万元，其中：一般债务148330.1万元，专项债务382107.5万元，我县政府债务在限额范围内。
按照新《中华人民共和国预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》有关规定，只能在中央下达的限额内通过发行政府债券方式举借债务，除此以外，不得以任何方式举借债务，也不得为任何单位和个人的债务以任何方式提供担保。
附表：1.石城县2022年预算调整总表
2.石城县2022年财政一般公共预算收支调整表
3.石城县2022年政府性基金预算收支调整表
4.石城县2022年社会保险基金收支调整表
5.石城县2022年国有资本经营预算收支调整表
