石城县2025年4月份
财政预算执行情况分析
一、4月份财政收支完成情况
4月份，一般公共预算收入完成5833万元，同比增收67万元，增长1.2%。其中：税收收入完成4698万元，同比减收47万元，下降1.0%,完成当月计划数4690万元的100.2%；非税收入完成1135元,同比增收114万元,增长11.2%，完成当月计划数1135万元的100%。
4月份，全县完成一般公共预算支出23393万元，同比增支2648万元，增长12.8%。
二、1-4月份财政收支完成情况
（一）一般预算收支完成情况
1.一般公共预算收入完成情况
一般公共预算收入完成36517万元，完成年初预算数86300万元的42.3%，比上年增收843万元，增长2.4%。其中：
税收收入19532万元，完成年初预算数62111万元的31.4%，同比减收3598万元，下降15.6%，分税种情况是：国内增值税35%部分征收11655万元,同比增长3.7%；企业所得税28%部分征收1994万元，同比下降6.5%；个人所得税28%部分征收345万元，同比增长19.0%；城市维护建设税1586万元，同比增长11.2%；“五小税”2324万元，同比下降42.4%；车船税434万元，同比下降10.0%；契税981万元,同比下降65.3%；烟叶税同比净减200万元；环境保护税70%部分征收53万元，同比增长17.8%。
非税收入完成16985万元,完成年初预算数24189万元的70.2%，同比增收4441万元,增长35.4%。其中:专项收入完成1004万元，同比增收124万元，增长14.1%；行政事业性收费收入完成1253万元，同比减收1078万元，下降46.2%；罚没收入完成4244万元，同比减收2651万元，同比下降38.4%；国有资源（资产）有偿使用收入完成9824万元，同比增收8688万元，增长749.8%。 政府住房基金收入完成660万元，同比减收505万元，下降43.3%。
2.财政总收入完成情况
财政总收入分部门看:税务部门收入完成47256万元，同比减收3000万元，下降6.0%；财政部门收入完成16985万元,同比增收4441万元,增长35.4%。
全额税收收入分产业看：全额税收收入完成47256万元，同比减收3000万元，下降6.0%。第一产业贡献150万元，同比增长44.9%；第二产业贡献23100万元，同比减收2321万元，下降9.1%；第三产业贡献24007万元，同比减收725万元，下降2.9%。
全额税收收入分行业看：工业税收20649万元，同比下降3.7%，占税收比重为32.1%，其中：制造业税收18541万元，同比下降5.9%，矿业税收571万元，同比增长340.1%，水电业税收1537万元，同比下降3.7%；建筑业税收2452万元，同比下降38.4%；房地产业税收3938万元，同比下降42.2%；金融保险业税收5694万元，同比增长4.4%；交通运输邮政业税收144万元，同比增长10.5%；批发和零售业税收12278万元，同比增长35.9%（其中：烟草制品批发税收1895万元，同比下降2.5%）；租赁和商业服务业税收584万元，同比下降54.3%；住宿餐饮业83万元，同比下降1.3%；信息传输、计算机及软件业税收38万元，同比下降20.4%。
3.一般公共预算支出完成情况
1-4月份，全县完成一般公共预算支出75562万元，同比增支4813万元，增长6.8%。主要功能支出项目如下：
一般公共服务支出6080万元，同比增支1064万元，增长21.2%。
国防支出5万元，同比减支568万元，下降99.1%。
公共安全支出2860万元，同比增支1109万元，增长63.3%。
教育支出18992万元，同比增支273万元，增长1.5%。
科学技术支出556万元，同比减支2038万元，下降78.6%。
文化旅游体育与传媒支出689万元，同比减支76万元，下降9.9%。
社会保障和就业支出12807万元，同比减支974万元，下降7.1%。
卫生健康支出5158万元，同比增支2753万元，增长114.5%。
节能环保支出7013万元，同比增支731万元，增长11.6%。
城乡社区支出2468万元，同比增支1471万元，增长147.5%。
农林水支出12931万元，同比减支1604万元，下降11.0%。
交通运输支出366万元，同比增支157万元，增长75.1%。
资源勘探信息等支出147万元，同比增支80万元，增长119.4%。
商业服务业等支出256万元，同比增支243万元，增长1869.2%。
自然资源海洋气象等支出106万元，同比减支213万元，下降66.8%。
住房保障支出2302万元，同比增支43万元，增长1.9%。
灾害防治及应急管理支出946万元，同比增支482万元，增长103.9%。
债务付息支出1880万元，同比净增1880万元。
（二）政府性基金收支完成情况
1-4月份，全县政府性基金收入完成528万元，同比下降50.3%。其中：土地出让价款收入323万元， 补缴的土地价款77万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费-21万元，彩票公益金收入120万元，同比增长155.3%。
1-4月份，全县政府性基金支出27543万元，同比减支12334万元，下降30.9%。其中：城乡社区支出25853万元，同比减支7980万元，下降23.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出23060万元，同比下降15.1%，超长期特别国债安排的支出2153万元；农林水支出80万元，同比增长128.6%；彩票公益金安排的支出354万元，同比下降56.0%。
三、财政收支运行特点
（一）财政收入按进度平稳增长。
1-4月份，一般公共预算收入完成36517万元，完成年度预算任务的42.3%，同比增长2.4%，比全市县级平均增幅高0.6个百分点，增幅排位列全市第10位。税务部门组织收入19532万元，完成年度预算任务的31.4%，同比下降15.6%，占一般公共预算收入比重为53.5%，较上月提高了5.2个百分点，地方税占比居全市第11位；财政部门组织收入实现16985万元，完成年度预算任务的70.2%，同比增长35.4%。虽然收入质量有所提升，但是税收收入仍连续负增长，财政增收压力较大。
（二）行业税收增长后继乏力。
一是产业税收贡献乏力。第一产业实现税收150万元，同比增长44.9%，占税收收入的0.3%；第二产实现税收23100万元，同比下降9.1%，降幅进一步收窄。第三产业税收贡献同比降低2.9%，其中商业服务业实现税收18323万元，同比增长14.0%，占财政总收入比重为28.5%；其中：批发和零售业税收12278万元，增长35.9%，主要是汇通铜业（五个回收站）累计纳税9110万元，同比增长54.8%；交通运输、邮政业税收144万元，增长10.5%；租赁和商业服务业实现税收584万元，同比下降54.3%。金融业实现税收5694万元，同比增长4.4%，主要是货币银行服务业贡献税收大，其中农商银行累计缴纳税款4069万元。
二是工业税收呈现逐步改善趋势。1-4月份工业税收实现20649万元，同比下降3.7%，降幅较一月份的59.6%收窄了56个百分点，占财政总收入比重为32.1%，其中：工业税收贡献大户汇通铜业纳税11315万元，同比减收1407万元，下降11.06%，主要是纳税环节前移所致，如含回收站则汇通累计纳税20425万元，同比增长9.78%；剔除赣州汇通铜业有限公司纳税后其他工业企业纳税9333万元，同比增长7.08%。工业税收来源于制造业实现税收18541万元，同比减收1173万元，同比下降5.9%，其中：有色金属冶炼和压延加工业、服装轻纺业实现税收分别为11316万元、4565万元，同比增幅分别为-11.04%、2.9%。矿产业实现税收571万元，同比增长340.1%，主要是恒鑫矿业有限公司贡献税收485万元。水电业实现税收1537万元，同比下降3.7%，增幅收窄了23个百分点，主要是电力生产和供应企业本月税收增加，如江西大唐国际石城风电有限责任公司本月缴纳税款445万元，占水电业本月税收的62.1%。
三是建筑及房地产业延续缩量趋势。建筑及房地产业实现税收6390万元，同比下降40.8%，占财政总收入比重为9.9%。其中：建筑业实现税收2452万元，同比下降38.4%；房地产税收实现3938万元，同比下降42.2%。据统计，1-4月份商品房实际备案总面积6.83万平方米，同比减少4.48%。其中住宅备案面积5.75万平方米、420套，面积同比增长19.55%；商业用房备案面积0.57万平方米、78间，同比减少48.19%；其他备案面积0.5万平方米，同比减少59.68%；新建商品住宅合同备案均价为4626.26元/㎡、同比减少272.59元/㎡、降幅5.57%；商业用房合同备案均价为4165.92元/㎡，同比减少882.58元/㎡、降幅17.49%。截止2025年4月末，商品房库存总面积71.65万平方米，环比增加2.74%，同比减少1.15%；其中住宅库存面积23万平方米、1651套，面积环比增长13.98%、同比增加4.31%；商业用房33.57万平方米、4315间，面积环减少2.53%、同比增加6.07%。
（三）财政支出保障有力。
1-4月份，我县持续加大支出强度，优化支出结构，持续加强对重点领域的支出保障，传递高质量发展的民生温度。全县一般公共预算支出完成75562万元，同比增长6.8%，超全市县级平均增幅7.4个百分点；其中13项民生支出63644万元，占一般公共预算支出84.2%，其中：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出支出分别增长1.5%、-7.1%、114.5%、11.6%、-11.0%。受土地市场供需低迷影响，基金支出受限，1-4月份，政府性基金支出27543万元，同比下降30.9%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出23060万元，同比减支4095万元，下降15.1%；彩票公益金安排的支出354万元，同比减支450万元，下降56.0%；超长期特别国债安排的支出2153万元。
下一步，财税部门要围绕序时进度组织收入，拓宽财源，加强分析，落细落实税源主体，挖潜增收。要统筹好资金，加快预算执行进度，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，促进经济发展。
