石城县2024年12 月份
财政预算执行情况分析
一、12月份财政收支完成情况
12月份，一般公共预算收入完成7157万元，同比增收1964万元，增长37.8%。其中：税收收入完成6734万元，同比增收3006万元，增长80.6%,完成当月计划数6617万元的101.8 %；非税收入完成423万元,同比减收1042万元,下降71.1%，完成当月计划数1175万元的36.0%。
12月份，全县完成一般公共预算支出73046万元，同比减支2278万元，下降3.0%。
二、1-12月份财政收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入完成情况
一般公共预算收入完成 84365 万元，比上年增收2858万元，增长3.5%。其中：
税收收入61217 万元，同比增收2766万元，增长4.7%，分税种情况是：国内增值税35%部分征收34151万元,同比增长15.7%；企业所得税28%部分征收3786万元，同比增长5.9%；个人所得税28%部分征收830万元，同比增长4.3%；城市维护建设税4849万元，同比增长2.8%；“五小税”7194万元，同比下降4.0%；车船税1246万元，同比下降3.3%；耕地占用税712万元，同比下降70.8%；契税6198万元,同比下降0.5%；烟叶税2152万元，同比下降5.4%；环境保护税70%部分征收99万元，同比下降16.1%。
非税收入完成23148万元,同比增收92万元,增长0.4%。其中:专项收入完成3143万元，同比减收111万元，下降3.4%；行政事业性收费收入完成3950万元，同比增收2622万元，增长197.4%；罚没收入完成11206万元，同比增收5083万元，同比增长83.0%；国有资源（资产）有偿使用收入完成2754万元，同比减收8960万元，下降76.5%。政府住房基金收入完成1977万元，同比增收1363万元，同比增长222.0%；其他收入同比完成118万元，同比增收96万元，增长436.4%。
2.财政总收入完成情况
1-12月份，全县财政总收入完成159721万元，同比增收5297万元，增长3.4%；
总收入分部门看:税务部门收入完成136573万元，同比增收5205万元，增长4.0%；财政部门收入完成 23148万元，同比增收92万元，增长0.4%。
全额税收收入分产业看：全县全额税收收入完成136573万元，增长4.0%。第一产业贡献792万元，同比增收564万元，增长246.9%；第二产业贡献77693 万元，同比增收7010万元，同比增长9.9%；第三产业贡献58088万元，同比减收2369万元，下降3.9%。
全额税收收入分行业看：工业税收70111万元，同比增长11.5%，占税收比重为43.9%，其中：制造业税收65361万元，同比增长11.2%，矿业税收547万元，同比增长34.0%;水电业税收4203 万元，同比增长13.5%。建筑业税收7582 万元，同比下降2.8%，房地产业税收14132万元，同比下降36.2%，建筑业及房地产占税收比重为13.6%；金融保险业税收9565 万元，同比增长41.3%；交通运输邮政业税收327万元，同比下降39.9%；批发和零售业税收28100万元，同比增长1.9%（其中：烟草税收5433万元，同比增长5.2%），占税收比重为21.6%；租赁和商业服务业税收2271 万元，同比增长21.1%，占税收比重为1.7%；住宿餐饮业207万元，同比增长17.5%；信息传输、计算机及软件业税收103万元，同比增长32.8%。
3. 一般公共预算支出完成情况
1-12月份，全县完成一般公共预算支出318197万元，同比增支3167万元，增长1.0%。主要功能支出项目如下：
一般公共服务支出22919万元，同比增支2195万元，增长10.6%。
国防支出1055万元，同比增支665万元，增长170.5%。
公共安全支出8502 万元，同比减支1565万元，下降15.5%。
教育支出64806万元，同比增支515 万元，增长0.8%。
科学技术支出7708万元，同比增支138万元，增长1.8%。
文化旅游体育与传媒支出3351万元，同比减支662万元，下降16.5%。
社会保障和就业支出52432万元，同比增支1124万元，增长2.2%。
卫生健康支出25531万元，同比减支375万元，下降1.4%。
节能环保支出19877万元，同比增支1402万元，增长7.6%。
城乡社区支出11320万元，同比增支1994万元，增长21.4%。
农林水支出68650万元，同比增支5952万元，增长9.5%。
交通运输支出9488万元，同比减支6801万元，下降41.8%。
资源勘探信息等支出163万元，同比减支482万元，下降74.7%。
商业服务业等支1475万元，同比增支696万元，增长89.3%。
自然资源海洋气象等支出1153万元，同比减支273万元，下降19.1%。
住房保障支出11361万元，同比减支1671万元，下降12.8%。
粮油物资储备支出107万元，同比增支6万元，增长5.9%。
灾害防治及应急管理支出2739万元，同比增支251万元，增长10.1%。
债务付息支出5517万元，同比增支50万元，增长0.9%。
债务发行费用支出17万元，同比减支8万元，下降32.0%。
（二）政府性基金收支完成情况
1-12月份，全县政府性基金收入累计完成 127870万元，同比增长53.1%。其中：土地出让价款收入64198万元，同比增长23.1%；补缴的土地价款226万元，同比增长361.2%；缴纳新增建设用地土地有偿使用费-709万元；彩票公益金收入456万元，同比增长4.1%；城市基础设施配套费收入395万元，增长113.5%；污水处理费收入625万元，同比下降13.6%；专项债务对应项目专项收入62679万元，同比增长101.4%。
1-12月份，全县政府性基金累计支出 166392万元，同比增支3153万元，增长1.9%。主要是城乡社区支出 61583万元，同比减支31582万元，下降33.9%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出 54234万元，同比增支2071万元，增长4.0%；城市基础设施配套费安排的支出325万元，同比增长21.7%；污水处理费安排的支出624万元，同比下降15.1%；棚户区改造专项债券收入安排的支出6400万元，同比减支33600万元，下降84.0%；农林水支出473万元，同比净增；交通运输支出 748万元，同比下降39.4%；资源勘探工业信息等支出654万元，同比净增；其他支出87061万元，同比增长55.4%，其中：彩票公益金安排的支出 3971万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出83090万元；债务付息支出15738万元，同比增长23.8%；债务发行费用支出127万元，同比增长21.0%。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
1-12月份，国有资本经营预算收入完成975万元，完成年度预算任务975万元的100%。
1-12月份，国有资本经营预算支出完成24万元，完成年度预算任务24万元的100%，同比下降20.0%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出24万元，同比下降20.0%。
三、财政收支运行特点
（一）财政收入圆满收官。1-12月份，一般公共预算收入累计完成84365万元，同比增长3.5%，较11月提高2.3个百分点，增幅位列全市第9位。其中：地方税收收入完成61217万元，同比增长4.7%，增速扭负为正；非税收入完成23148万元，同比增长0.4%。
1-12月份，财政收入质量依旧稳居前列，地方税收收入占一般公共预算收入比重72.6%，高于全市县级平均税占比10个百分点，在全市排位列第4位。
（二）重点税源发展有喜有忧。
增收方面：一是工业税收呈现稳健上扬态势。1-12月份，工业税收收入实现70111万元，同比增长11.5%，以超50%的占比成为税收收入的中流砥柱。其中：制造业实现税收65361万元，同比增收6593 万元，同比增长11.2%，其中汇通铜业（含五个资源再回收站）税收贡献69831万元，同比增长16.2%；矿产业实现税收547万元，同比增长34.0%。水电业实现税收4203万元，同比增长13.5%。工业税收（剔除汇通铜业纳税部分）实现20065万元，同比下降7.68%,这反映出工业税收增长缺乏多元支撑，需要培育新增长点。二是商业服务业税收贡献呈上升趋势。商业服务业累计实现税收39315万元，同比增长17.8%，占财政总收入比重为24.6%，较上年提高3个百分点。其中：金融保险业税收9565万元，增长41.3%，其中农商银行实现税收5677万元，同比增加2908万元，增长105.0%，其他金融保险业同比下降2.9%；交通运输、邮政业税收327万元，同比下降39.9%；租赁和商业服务业实现税收2271万元，同比增长21.1%；住宿和餐饮业实现税收207万元，同比增长17.5%。三是烟草产业税收贡献稳定。烟草行业实现税收5433万元，同比增长5.2%，其中烟叶税实现2152万元，同比下降5.4%，在烤烟种植面积减少11%、烟叶税下降的情况下实现税收正增长。
减收方面：建筑及房地产业税收显著下滑。建筑及房地产业实现税收21715万元，同比下降27.5%，占财政总收入比重为13.6%。其中：建筑业实现税收7582万元，同比下降2.8%，主要是上年组织清理欠税及风险应对入库，税收基数抬高；房地产税收实现14132万元，同比下降36.2%。据统计，1-12月份商品房实际备案总面积16.17万平方米，同比减少26.67%。其中住宅备案面积12.49万平方米、888套，面积同比减少30.9%；商业用房备案面积1.94万平方米、271间，同比减少37.92%；其他备案面积1.73万平方米，同比增加96.59%；新建商品住宅合同备案均价为4976.8元/㎡，同比减少266.99元/平方米、降幅5.1%；商业用房合同备案均价为4980.64元/㎡，同比减少268.45元/㎡、降幅5.12%。截止2024年12月末，商品房库存总面积73.51万平方米，环比增加0.28%，同比减少1.44%。其中住宅库存面积22.26万平方米、1616套，面积环比减少0.32%、同比减少9.77%；商业用房33.78万平方米、4212间，面积环比减少0.27%、同比增加7.07%。
（三）重点企业税收支柱凸显。1-12月份列入重点监控的企业（纳税前50名）成为全县税收的核心驱动力量，纳税总额实现 88771万元，占财政全额税收收入的65%，同比增长29.6%；其中年纳税超千万企业11家，共纳税72642万元；年纳税超200万元企业38家，共纳税15934万元。工业园区企业税收54929万元，其中：屏山创业园税收50926万元、古樟工业园税收3755万元。
（四）财政支出规模持续扩大。1-12月份，全县完成一般公共预算支出318197万元，规模持续扩大，同比增支3167万元，增长1.0%，为经济社会发展提供了有力支撑。民生领域支出突出，13项民生支出达277259万元，占一般公共预算支出的87%。
12月土地挂牌成交多和专项债务对应项目专项收入实现入库，使得基金收入有明显改善，政府性基金预算收入127870万元，同比增长53.1%，其中国有土地使用权出让收入63715万元，同比增长24.8%，专项债务对应项目专项收入实现62679万元，同比增长101.4%。
2024年我县财政收入通过多维度调节与资源统筹，挖掘财政增收潜力，圆满实现年终预期目标，支出精准聚焦重点领域，教育、社会保障、农林水等重点领域保障有力，为社会事业发展、民生福祉增进筑牢根基。展望未来，财政部门将牢固树立“大财政”观念，抢抓国家一揽子增量政策新机遇，落实更加积极有为的宏观政策，推动经济持续回升向好；优化收支结构，兜牢“三保”底线，防范化解重点领域风险，稳定预期、激发活力，保持社会和谐稳定，努力高质量完成“十四五”规划目标任务。
