石城县2024年10月份
财政预算执行情况分析
一、10月份财政收支完成情况
10月份，一般公共预算收入完成7538万元，同比增收358万元，增长5.0%。其中：税收收入完成6377万元，同比减收383万元，下降5.7%,完成当月计划数6300万元的101.2%；非税收入完成1161万元,同比增收741万元,增长176.4%，完成当月计划数900万元的129%。
10月份，全县完成一般公共预算支出22430万元，同比增支7170万元，增长47.0%。
二、1-10月份财政收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入完成情况
一般公共预算收入完成 71567 万元，比上年增收3121万元，增长4.6%。其中：
税收收入50549 万元，同比减收134万元，降低0.3%，分税种情况是：国内增值税35%部分征收27545 万元,同比增长11.4%；企业所得税28%部分征收3566万元，同比增长6.9%；个人所得税28%部分征收720万元，同比下降1.5%；城市维护建设税3924 万元，同比增长0.2%；“五小税”6747万元，同比增长0.9%；车船税1016万元，同比下降2.4%；耕地占用税625万元，同比下降74.4%；契税4177万元,同比下降27.4%；烟叶税2132万元，同比增长10.2%；环境保护税70%部分征收97万元，同比下降12.6%。
非税收入完成21018万元,同比增收3255万元,增长18.3%。其中:专项收入完成2582万元，同比减收173万元，下降6.3%；行政事业性收费收入完成3789万元，同比增收2707万元，增长250.2%；罚没收入完成10674万元，同比增收5994万元，同比增长128.1%；国有资源（资产）有偿使用收入完成2339万元，同比减收6513万元，下降73.6%。政府住房基金收入完成1516万元，同比增收1144万元，同比增长307.5%；其他收入同比完成118万元，同比增收96万元，增长436.4%。
2.财政总收入完成情况
1-10月份，全县财政总收入完成133807万元，同比增收4169万元，增长3.2%；
总收入分部门看:税务部门收入完成112789 万元，同比增收914万元，增长0.8%；财政部门收入完成 21018万元，同比增收3255万元，增长18.3%。
全额税收收入分产业看：全县全额税收收入完成112789万元，增长0.8%。第一产业贡献244万元，同比增收48万元，增长24.7%；第二产业贡献62645 万元，同比增收3575万元，同比增长6.1%；第三产业贡献49900万元，同比减收2709万元，下降5.1%。
全额税收收入分行业看：工业税收56508 万元，同比增长7.7%，占税收比重为50.1%，其中：制造业税收52132 万元，同比增长7.0%，矿业税收475万元，同比增长35.9%;水电业税收3901 万元，同比增长14.7%。建筑业税收6137 万元，同比下降7.1%；房地产业税收11384万元，同比下降44.4%，建筑业及房地产占税收比重为15.5%；金融保险业税收8614 万元，同比增长34.4%；交通运输邮政业税收293万元，同比下降42.4%；批发和零售业税收24173万元，同比增长4.1%（其中：烟草税收4785万元，同比下降0.6%），占税收比重为21.4%；租赁和商业服务业税收2161 万元，同比增长228.5%，占税收比重为1.9%；住宿餐饮业196万元，同比增长16.7%；信息传输、计算机及软件业税收95万元，同比增长30.3%。
3. 一般公共预算支出完成情况
1-10月份，全县完成一般公共预算支出208518万元，同比增支4576万元，增长2.2%。主要功能支出项目如下：
一般公共服务支出13487万元，同比减支1751万元，下降11.5%。
国防支出785万元，同比增支460万元，增长141.5%。
公共安全支出6387万元，同比减支1141万元，下降15.2%。
教育支出47571万元，同比增支12258 万元，增长34.7%。
科学技术支出5922万元，同比增支4241万元，增长252.3%。
文化旅游体育与传媒支出1815万元，同比减支12万元，下降0.7%。
社会保障和就业支出29298万元，同比减支11975万元，下降29.0%。
卫生健康支出18050万元，同比增支798万元，增长4.6%。
节能环保支出14104万元，同比增支7636万元，增长118.1%。
城乡社区支出3055万元，同比减支1795万元，下降37.0%。
农林水支出55014万元，同比增支6206万元，增长12.7%。
交通运输支出3650万元，同比减支2394万元，下降39.6%。
资源勘探信息等支出108万元，同比减支318万元，下降74.6%。
商业服务业等支572万元，同比减支63万元，下降9.9%。
自然资源海洋气象等支出526万元，同比减支1003万元，下降65.6%。
住房保障支出6969万元，同比减支181万元，下降2.5%。
粮油物资储备支出同比净减113万元。
灾害防治及应急管理支出1205万元，同比减支810万元，下降40.2%。
债务付息支出同比净减5467万元。
（二）政府性基金收支完成情况
1-10月份，全县政府性基金收入累计完成 5909万元，同比下降43.3%。其中：土地出让价款收入5698万元，同比下降24.9%；补缴的土地价款76万元，同比增长55.1%；缴纳新增建设用地土地有偿使用费-587万元；彩票公益金收入334万元，同比下降7.7%；城市基础设施配套费收入257万元，增长77.2%；污水处理费收入131万元，同比下降62.8%；专项债务对应项目专项收入同比净减3050万元。
1-10月份，全县政府性基金累计支出 118632万元，同比减支22697万元，下降16.1%。主要是城乡社区支出 50294万元，同比减支38763万元，下降43.5%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出 43226万元，同比减支5722万元，下降11.7%；城市基础设施配套费安排的支出201万元，同比增长84.4%；污水处理费安排的支出467万元，同比净增；棚户区改造专项债券收入安排的支出6400万元，同比减支33600万元，下降84.0%；农林水支出116万元，同比净增；交通运输支出 328万元，同比净增；其他支出67887万元，同比增长38.2%，其中：彩票公益金安排的支出 1870万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出66017万元。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
1-10月份，国有资本经营预算收入完成0万元，完成年度预算任务975万元的0%，与上年同期持平。
1-10月份，国有资本经营预算支出完成24万元，完成年度预算任务24万元的100%，同比下降20.0%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出24万元，同比下降20.0%。
三、财政收支运行特点
（一）财政收入序时平稳增长。1-10月份，一般公共预算收入累计完成71567万元，同比增长4.6%，增幅位列全市第9位。其中：地方税收收入完成50549万元，同比下降0.3%；非税收入完成21018万元，同比增长18.3%。
1-10月份，财政收入质量稳居前列，地方税收收入占一般公共预算收入比重70.6%，高于全市县级平均税占比10.2个百分点，在全市排位列第3位。
（二）行业税收增减因素。
增收方面：一是工业税收增长态势良好。1-10月份，工业税收较上年同期依旧呈现增长态势，实现税收收入56508万元，同比增长7.7%。其中：制造业实现税收52132万元，同比增收3416万元，同比增长7.0%，其中汇通铜业工业税收贡献38897万元，同比增长18.1%，10月当月收入数为4856万元，较上月增收3697万元；矿产业实现税收475万元，同比增长35.9%，增幅环比上月增长8.9个百分点。水电业实现税收3901万元，同比增长14.7%。工业税收（剔除汇通铜业纳税部分）实现17611万元，同比下降9.8%,主要是受去年缓税入库4400万元抬高基数影响。二是商业服务业税收仍保持较高增速，但增幅持续收窄。商业服务业累计实现税收33975万元，同比增长23.5%，增幅环比上月降低8.1个百分点，占财政总收入比重为25.4%。其中：金融保险业税收8614万元，增长34.4%；交通运输、邮政业税收293万元，同比下降42.4%；租赁和商业服务业实现税收2161万元，同比增长228.5%；住宿和餐饮业实现税收196万元，同比增长16.7%。
减收方面：一是烟草产业税收累计增长由正转负。烟草行业实现税收4785万元，同比减收30万元，下降0.6%，占财政总收入比重为3.6%。二是建筑及房地产业形势低迷。建筑及房地产业实现税收17521万元，同比下降35.3%，占财政总收入比重为13.1%，比重进一步下降。其中：建筑业实现税收6137万元，同比下降7.1%，主要是上年组织清理欠税及风险应对入库，税收基数抬高；房地产税收实现11384万元，同比下降44.4%。据统计，1-10月份商品房实际备案总面积13.87万平方米，同比减少28.99%。其中住宅备案面积10.71万平方米、772套，面积同比减少33.44%；商业用房备案面积1.55万平方米、236间，同比减少42.81%；其他备案面积1.6万平方米，同比增加110.53%；新建商品住宅合同备案均价为5011.77元/㎡，同比减少233.63元/平方米、降幅4.46%；商业用房合同备案均价为5444.51元/㎡，同比增加325.18元/㎡、增幅6.36%。截止2024年10月末，商品房库存总面积74.25万平方米，环比减少4.77%，同比增加1.72%。其中住宅库存面积22.96万平方米、1682套，面积环比减少5.83%、同比减少9.89%；商业用房33.94万平方米、4238间，面积环比减少5.15%、同比增加15.76%。
（三）工业园区重点企业纳税贡献突出。1-10月份列入重点监控的企业（纳税前50名）纳税总额实现 71830万元，占财政全额税收收入的63.7%，同比增长22.4%。工业园区企业税收43281万元，其中：屏山创业园税收39686万元、古樟工业园税收3360万元。
（四）财政支出增幅实现扭负为正。1-10月份，全县完成一般公共预算支出208518万元，同比增支4576万元，增长2.2%，占年初预算的87.8%。民生保障有“温度”，13项民生类支出达186546万元，同比增长7.9%，占一般公共预算支出的89.5%。1-10月，政府性基金预算收入5909万元，同比下降43.3%，仅完成年初预算数的5.7%，其中国有土地使用权出让收入5187万元，同比下降20.5%，而国有土地使用权出让收入安排的支出43226万元。
10月份，我县财政收入顺利实现既定目标，但是税收收入持续承压。为圆满实现年终预期目标，下一步，各部门要研究落实上级经济工作会议精神和一揽子增量政策，持续保持强攻之势，打好收入组织主动仗，加强欠税管理，督促房建两业企业及时缴纳欠税款，加强对企业生产经营帮扶，助力企业健康发展，紧盯县级重大项目，掌握税源变化情况，提前谋划收入缺口来源。要不断优化支出结构，持续落实“过紧日子”要求，统筹调度好资金，加快预算执行进度，集中财力稳经济、促发展、保重点、惠民生。
