石城县2023年8月份
财政预算执行情况分析
一、8月份财政收支完成情况
8月份，全县财政总收入完成10508万元，同比增收4836万元，增长85.3%，其中：上划中央收入4355万元，增长137.1%；上划省级收入1934万元，增长10.3%；一般公共预算收入完成4219万元，比上年当月增收2137万元，增长102.6%。
8月份，全县一般公共预算支出24053万元，同比增支8921万元，增长59.0%。
二、1-8月份财政收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.收入完成情况
1-8月份，全县财政总收入完成103741万元，同比增收22081万元，增长27.0%，其中：上划中央收入36732万元，比上年增收11650万元，增长46.4%；上划省级收入11986万元，比上年增收3939万元，增长48.9%；一般公共预算收入完成55023万元，比上年增收6492万元，增长13.4%。
分部门看:税务部门收入完成88316万元，同比增收26215万元，增长42.2%，占年初预算 122892万元的71.9%；财政部门收入完成15425万元，同比减收4134万元，下降21.1%，占年初预算23100万元的66.8%。
分产业看：全县税收收入完成88316万元，增长42.2%，税收收入占财政总收入比重为85.1%。第一产业贡献157万元，同比增长7.5%；第二产业贡献46141万元，同比增收10006万元，增长27.7%；第三产业贡献42018万元，同比增收16198万元，增长62.7%。
分行业看：工业税收40551万元，同比增长6.1%，占税收比重为45.9%，其中：制造业税收37573万元，同比下降3.5%，采矿业税收275万元，同比增长256.9%，水电业税收2703万元，同比增长440.4%；建筑业税收5591万元，同比增长367.0%，占税收比重为6.3%；房地产业税收18834万元，同比增长114.7%，占税收比重为21.3%；金融保险业税收4310万元，同比下降35.4%，占税收比重为4.9%；交通运输邮政业税收443万元，同比增长36.3%，占税收比重为0.5%；批发和零售业税收16873万元，同比增长70.8%（其中：烟草税收2556万元，同比下降3.0%），占税收比重为19.1%；租赁和商业服务业税收506万元，同比增长1200.2%，占税收比重为0.6%；住宿餐饮业139万元，同比增长119.4%，占税收比重为0.2%；信息传输、计算机及软件业税收54万元，同比增长41.3%；科学研究和技术服务业税收262万元，同比增长79.2%，占税收比重为0.3%。
分级次看：上划中央收入36732万元，比上年增收11650万元，增长46.4%。其中：上划中央国内增值税收入29604万元，同比增收11639万元，增长64.8%；上划中央消费税33万元，同比增收21万元，增长175.0%；上划中央企业所得税收入5961万元，同比减收24万元，下降0.4%；上划中央个人所得税收入1134万元，同比增收14万元，增长1.2%。
上划省级收入11986万元，比上年增收3939万元，增长48.9%，其中：上划省级国内增值税10528万元，同比增收3928万元，增长59.5%；上划省级企业所得税1192万元，同比减收5万元，下降0.4%；上划省级个人所得税227万元，同比增收3万元，增长1.3%；上划省级环境保护税39万元，同比增收13万元，增长50.0%。
一般公共预算收入完成55023万元，比上年增收6492万元，增长13.4%。其中：税收收入39598万元，同比增收10626万元，增长36.7%，分税种情况是：国内增值税35%部分征收19075万元,同比增长67.9%；企业所得税28%部分征收2782万元，同比下降0.4%；个人所得税28%部分征收529万元，同比增长1.1%；城市维护建设税3055万元，同比增长14.9%；“五小税”5637万元，同比增长23.7%；车船税663万元，同比增长10.0%；耕地占用税2441万元，同比下降9.7%；契税5325万元,同比增长43.6%；环境保护税70%部分征收91万元，同比增长49.2%。非税收入完成15425万元,同比减收4134万元,下降21.1%。其中:专项收入完成2167万元，同比减收316万元，下降12.7%；行政事业性收费收入完成981万元，同比减收295万元，下降23.1%；罚没收入完成3120万元，同比减收6281万元，同比下降66.8%；国有资源（资产）有偿使用收入完成8763万元，同比增收3259万元，增长59.2%；政府住房基金收入完成372万元，同比减收523万元，同比下降58.4%；其他收入完成22万元，同比净增。
2.支出完成情况
1-8月份，全县完成一般公共预算支出155453万元，同比减支18713万元，下降10.7%。主要功能支出科目如下：
一般公共服务支出11648万元，同比增支179万元，增长2.5%。
国防支出245万元，同比增支134万元，增长120.7%。
公共安全支出5886万元，同比增支46万元，增长0.8%。
教育支出27583万元，同比减支15314万元，下降35.7%。
科学技术支出447万元，同比减支3002万元，下降87.0%。
文化旅游体育与传媒支出1396万元，同比减支2297万元，下降62.2%。
社会保障和就业支出33715万元，同比增支4751万元，增长16.4%。
卫生健康支出12002万元，同比增支2530万元，增长26.7%。
节能环保支出4034万元，同比减支10136万元，下降71.5%。
城乡社区支出3806万元，同比减支2423万元，下降38.9%。
农林水支出36163万元，同比增支4009万元，增长12.5%。
交通运输支出3620万元，同比增支823万元，增长29.4%。
资源勘探信息等支出332万元，同比减支3713万元，下降91.8%。
商业服务业等支出604万元，同比增支303万元，增长100.7%。
金融支出0万元，同比净减155万元，下降100.0%。
自然资源海洋气象等支出1142万元，同比减支18万元，下降1.6%。
住房保障支出5812万元，同比增支110万元，增长1.9%。
灾害防治及应急管理支出1551万元，同比增支169万元，增长12.2%。
其他支出0万元，同比净减276万元，下降100%。
债务付息支出5467万元，同比净增。
（二）政府性基金收支完成情况
1-8月份，全县政府性基金收入6909万元，同比减少32413万元，下降82.4%。其中：国有土地使用权出让收入6166万元，同比减收32715万元，下降84.1%；彩票公益金收入246万元，同比增收157万元，增长176.4%；城市基础设施配套费收入145万元，同比净增；污水处理费收入352万元，同比净增。
1-8月份，全县政府性基金支出91732万元，同比减支19530万元，下降17.6%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出42037万元，增长10.9%；城市基础设施配套费安排的支出103万元，下降44.6%；棚户区改造专项债券收入安排的支出40000万元，增长35.2%；彩票公益金安排的支出440万元，增长52.2%；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出8988万元，下降79.0%；债务付息支出82万元，同比净增。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
1-8月份，国有资本经营预算收入完成0万元，完成年度预算任务936万元的0%，与上年同期持平。
1-8月份，国有资本经营预算支出完成30万元，完成年度预算任务30万元的100%，同比增长36.4%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出30万元，同比增长36.4%。
三、财政收支运行特点
（一）财政收入增幅继续攀升，税收支撑作用明显。1-8月份，一般公共预算收入完成55023万元，完成年度预算任务的68.2%，同比增长13.4%，比上月提高4个百分点，高于全市县级平均增幅6.4个百分点，在全市的增幅排位列第2位。其中：地方税收收入完成39598万元，同比增长36.7%，增幅列第5位；非税收入完成15425万元，同比下降21.1%。剔除增量留抵退税因素后一般公共预算收入扭负为正，同比增长2.7%，主要是8月份当月地方税收收入完成3957万元，增幅高达165.9%。 收入质量同步提高，地方税收收入占一般公共预算收入比重71.97%，比上月提高1.82个百分点，高于全市县级平均税占比5.41个百分点，在全市排位列第4位。
1-8月，税收保持高增长势头，除烟草产业税收仍负增长，各行业均有良好发展趋势。一是工业税收扭负为正。工业税收实现40551万元，同比增长6.2%，今年以来首次正增长，占财政总收入的比重为39.1%。税收贡献大户汇通铜业当月缴税4118万元，增长312.2%，但受铜业行业大环境影响，累计完成税收23752万元，仍下降26.4%。二是建筑及房地产业和商业服务业保持高增长。在房地产健康发展政策刺激下，叠加上年低基数因素，建筑及房地产业实现税收24425万元，同比增收17748万元，增长265.8%，占财政总收入比重为23.5%。商业服务业实现税收20784万元，同比增长42.8%，占财政总收入比重为20.0%，主要是再生物资回收与批发行业实现税收12695万元，增长108.4%。三是烟草行业税收仍有小幅下降。烟草行业实现税收2556万元，占财政总收入比重为2.5%，下降3.0%，其中：烟草行业国内增值税1209万元，下降19.2%；企业所得税1226万元，增长19.4%；个人所得税46万元，增长70.4%。
（二）财政支出节奏加快，降幅收窄。8月份，一般公共预算完成支出24053万元，同比增长59.0%，主要是列支债务付息支出5054万元和农林水支出3470万元。1-8月份，全县一般公共预算支出完成155453万元，同比下降10.7%，，比上月提高6.7个百分点，13项民生类支出130324万元，占总支出的83.8%，教育、科学技术、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、农林水等重点支出增幅分别为-35.7%、-87.0%、+16.4%、+26.7%、-71.5%、+12.5%。1-8月份，政府性基金支出91732万元，同比下降17.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出42037万元，同比增长10.9%。
8月份，财政运行总体平稳，一般公共预算收入形势较好，但政府性基金收入同比下降较大，同时存在国有土地使用权出让收入和支出“倒挂”的情况，需及时组织国有土地使用权出让收入入库，保障基金收支序时均衡。下一步，各部门要着力壮大培植财源，依法依规组织收入，加强研判分析，推动财政收入稳步增长。要加快直达资金、重点领域支出进度，坚持过紧日子，加大财政统筹力度，优化支出结构。
