石城县人民政府关于石城县2021年县级财政总决算情况的报告
（2022年8月31日在石城县第十九届人大常委会第八次会议）
石城县财政局局长 赖小伟
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向常委会汇报2020年县本级财政总决算情况，请予以审议。
一、2021年一般预算收支决算情况
（一）收入情况：全县完成财政总收入122216万元，增收17602万元，同比增长16.8%，完成调整预算的99.2%。一般公共预算【1】收入实现72860万元，增收9196万元，同比增长14.4%，完成调整预算的101.1%。
（二）支出情况: 全县完成一般公共预算支出304550万元，减支44986万元，同比下降12.9%，完成调整预算的94.6%。其中：13项民生类支出265185万元，同比下降11.2%，占一般公共预算支出的87.1%。
（三）财政收支平衡情况：全年一般公共预算收入72860万元，加上税收返还收入12211万元、上级专项补助28770万元、上级财力性补助148819万元、上年结转收入380万元、地方政府债券转贷收入25956万元，调入资金【2】89223万元，动用预算稳定调节基金【3】1193万元，全年一般公共预算总收入379412万元，剔除上解上级支出20974元，计提预算稳定调节基金40766万元，以及归还地方政府债券本金7258万元后，县财政安排一般公共预算支出304550万元，收支轧抵，一般公共预算年终滚存结余【4】5864万元，其中结转下年支出5864万元，实现当年财政收支平衡。
二、2021年政府性基金收支决算情况
1.收入情况：全县完成政府性基金【5】收入95773万元，同比减收60276万元，同比下降38.6%，完成调整预算的174.8%。
2.支出情况:全县政府性基金支出165548万元，同比下降17.0%，完成调整预算的152.5%。
3.基金收支平衡情况：全年政府性基金收入95773万元，加上级补助2648万元,调入资金2681万元，上年结余收入1533万元,专项债券转贷资金80234万元，减上解上级支出1955万元，本年政府性基金支出165548万元，债务还本支出11057万元，调出资金3804万元，收支相抵后年终滚存结余505万元，其中结转下年支出505万元，实现当年收支平衡。
三、2021年社保基金收支决算情况
（一）收入情况：2021年全县完成社会保险基金【6】预算收入26067万元。
（二）支出情况: 2021年全县社会保险基金预算支出23516万元。
（三）基金收支平衡情况：本年收支结余2551万元，年末滚存结余27685万元。
四、国有资本经营收支执行情况
全县国有资本经营预算【7】收入完成843万元，完成年初预算的140.5%，上级补助收入26万元。国有资本经营预算支出专项用于国有企业退休人员社会化管理补助支出4万元，调出资金843万元，收支相抵后年终滚存结余22万元，其中结转下年支出22万元，实现收支平衡。
五、2021年政府债务情况
截止2021年12月31日，我县地方政府债务【8】（政府负有偿还责任的债务）限额为426885万元，其中：一般债务限额146463万元，专项债务限额280422万元。地方政府债务存量余额为395253万元，其中：一般债务133162万元，专项债务262091万元，我县政府债务在限额范围内。另外，政府负有担保责任的债务余额为3653万元。
上述存量余额中，包括2021年度争取地方政府债券资金106190万元，其中：新增债券90261万元（其中：一般债券18701万元，专项债券71560万元），再融资债券【9】15929万元（其中：一般再融资债券7255万元，专项再融资债券8674万元）。
我县严控新增债务融资规模，逐步消化存量债务，2021年化解政府隐性债务33612万元，全面完成了年度化债任务，债务风险安全可控。
六、相关变化
2021年财政决算数根据上下级清算情况相对十九届人民代表大会第二次会议上进行了小幅调整，主要涉及一般公共预算上级补助增加、调入及上解支出减少导致年末滚存增加416万元，政府性基金上解支出增加导致年末滚存减少15万元，社保基金中失业保险基金结余2021年9月底全部上缴市社保基金专户，由市局统一决算，相应失业保险基金收支县级不反映。
专此报告
石城县人民政府
2022年8月31日
附件
《预算报告》相关词语解释
1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.调入资金：调入资金是指不同性质资金之间的调入收入。
3.预算稳定调节基金：预算稳定调节基金是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
4.年终滚存结余：年终滚存结余是指截至本财政年度止历年结余的累计数。
5.政府性基金：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
6.社会保险基金：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。
7.国有资本经营预算：是对国有资本股权收益取得收入,安排用于支持企业结构调整及发展等方面的收支预算。收入主要包括 企业利润上缴、股利股息、产权转让、清算等;支出主要包括解决历史遗留问题及改革成本支出、国有企业资本金注入、国有企业政策补贴等。
8.地方政府债务：指有财政收入的地方政府及地方公共机构发行的债券，是从财政部债务系统中提取的经过全国人大认定的债务，也是地方政府根据信用原则、以承担还本付息责任为前 提而筹集资金的债务凭证。
9.再融资债券：再融资债券是发行募集资金用于偿还部分到期地方政府债券本金的债券，是财政部对于债务预算的分类管理方式。再融资债券不能直接用于项目建设，但可为地方政府缓解政府偿债压力，降低利息负担。地方发行再融资债券实行限额管理。
