关于石城县2024年预算调整方案
（草案）的报告
（2024年12月30日在石城县第十九届人大常委会第29次会议上）
石城县财政局局长 赖於艳
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，县财政局向本次常委会报告2024年县级财政预算调整方案（草案），请予审查。
今年以来，由于土地出让市场低迷、上级转移支付及政府债券资金增加等因素影响，与年初预算安排相比，一般公共预算收支、政府性基金预算收支情况均有所变化。按照《中华人民共和国预算法》及有关规定，对我县2024年预算进行调整。
一、一般公共预算收支调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况
一般公共预算收入调减640万元，调整为84360万元；上级补助收入调增82274万元，调整为226597万元（因上级补助还不确定，最终按实际到位数为准）；一般债券转贷收入调增19916万元（其中：新增一般债券转贷收入9407万元，已列入县人大常委会第二十六次会议调整6365万元，拟本次会议调整3042万元），调整为19916万元；上年结余调增1420万元，调整为13180万元。调整后一般公共预算总收入347193万元，比预算数调增102970万元。
（二）一般公共预算支出调整情况
一般公共预算总支出预计347193万元，比年初预算调增102970万元，其中：一般公共预算本级支出预计329283万元、上解支出预计6400万元、债务还本支出10510万元、安排预算稳定调节基金1000万元。
二、政府性基金预算收支调整情况
（一）收入预算调整情况
本级政府性基金收入在年初预算103062万元基础上调增20913万元，调整为123975万元，主要是受房地产市场等影响，土地市场低迷，造成我县国有土地出让收入预计减少12000万元，专项债务对应项目专项收入增收32500万元；上级补助收入调增24565万元，调整为26422万元，主要是超长期特别国债19730万元；专项债券转贷收入调增148746万元（其中新增专项债券转贷收入89490万元，已列入县人大常委会第二十六次会议调整31154万元，拟本次会议调整58336万元），调整为148746万元；上年结余调增30万元，调整为24056万元。调整后政府性基金总收入预计323199万元，比预算数调增194254万元。
（二）支出预算调整情况
政府性基金总支出预计323199万元，比年初预算调增194254万元，其中：本级政府基金支出194116万元、上解支出1240万元、债务还本支出64948万元，专项债项目收益结余62895万元。
三、社保基金预算收支调整情况
2024年社保基金预算收入在年初预算34806万元基础上调增2226万元，调整为37032万元。社保基金预算支出在年初预算30522万元基础上调增275万元，调整为30797万元。年末滚存结余调增2563万元，调整为42046万元。
四、国有资本经营预算收支调整情况
2024年国有资本经营预算收支暂不做调整。
五、新增地方政府债券调整
（一）新增地方债券收入调整情况
根据《关于2024年第七批政府债券转贷有关事项的通知》（赣市财债字〔2024〕16号）、《关于2024年第九批政府债券转贷有关事项的通知》（赣市财债字〔2024〕25号）、《关于2024年第十批政府债券转贷有关事项的通知》（赣市财债字〔2024〕27号）和《关于2024年第十一批政府债券转贷有关事项的通知》（赣市财债字〔2024〕31号）文件通知，上级下达我县2024年新增一般债券资金3042万元，新增专项债券资金58336万元。根据《中华人民共和国预算法》《江西省预算审查监督条例》以及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等规定，地方政府债券收支实行预算管理，在经县十九届人大常委会第二十六次会议批准的2024年上半年调整预算基础上，本次一般公共预算收入中一般债券转贷收入调增3042万元，政府性基金预算收入中专项债券转贷收入调增58336万元。
调整后，2024年一般公共预算收入中一般债券转贷收入为9407万元，政府性基金预算收入中专项债券转贷收入为89490万元。
（二）新增地方债券支出调整情况
在经县十九届人大常委会第二十六次会议批准的2024年上半年调整预算基础上，本次一般公共预算支出中一般债券转贷收入安排支出相应调增3042万元，政府性基金预算支出中专项债券转贷收入安排的支出相应调增58336万元。
调整后，2024年一般公共预算支出中一般债券转贷收入安排支出为9407万元，政府性基金预算支出中专项债券转贷收入安排的支出为89490万元。
按照上级要求，新增一般债券资金要用于公益性资本支出，新增专项债券资金要用于有收益的公益性项目支出。我县对照债券资金使用要求，结合我县实际，将债券资金安排用于部分县委、县政府确定的重点工程、重点项目，具体安排如下：
1.新增一般债券调整3042万元。
（1）石城县智慧应急指挥平台建设项目215万元；
（2）石城县城区道路改造工程500万元；
（3）石城县城市道路建设项目300万元；
（4）石城县东城中小学项目330万元；
（5）石城县第一小学城北校区400万元；
（6）石城县公安局业务技术用房建设项目710万元；
（7）石城中学新校区（含西城体育中心）项目417万元；
（8）石城县工人文化宫装饰装修工程170万元。
2.新增专项债券调整58336万元。
（1）石城县水系连通流域综合治理工程8483万元；
（2）石城县城北片区老旧小区改造项目2400万元；
（3）石城县城南客运站停车场建设项目3600万元；
（4）石城县赣江源湿地生态修复与保护建设项目1007万元；
（5）石城县城市公益性公墓（骨灰堂）建设项目3600万元；
（6）石城县城区智慧综合停车场建设项目1000万元；
（7）赣州市石城县全域旅游基础设施建设项目14746万元；
（8）新增专项债券补充政府性基金财力项目23500万元。
（三）增加地方政府债务限额置换存量隐性债务情况
2024年下半年，我县收到用于置换存量隐性债务的增加地方政府债务限额29500万元，具体置换项目如下：
1.再融资一般债券3500万元。
（1）石城县泉商产业园开发建设项目2280万元；
（2）石城县易地扶贫搬迁建设项目1220万元。
2.再融资专项债券26000万元。
（1）石城县泉商产业园开发建设项目3200万元；
（2）石城县易地扶贫搬迁建设项目13139万元；
（3）石城县百里荷花带旅游扶贫建设项目9661万元。
（四）2024年地方政府债务限额
根据财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》精神，全县债务限额在县十九届人大常委会第二十六次会议批准的2024年上半年调整预算基础上进行调整,目前全县政府债务限额为77.54亿元，其中一般债务限额18.23亿元，专项债务限额59.31亿元。2024年末全县地方政府债务存量余额为75.87亿元，其中：一般债务17.53亿元，专项债务58.34亿元，我县政府债务在限额范围内。
附件：1.石城县2024年预算调整表
2.石城县政府债务限额及余额情况表
