主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，县财政局向本次常委会报告2023年县级财政预算调整方案（草案），请予审查。
今年以来，由于减税降费政策实施、土地出让市场低迷、上级转移支付及政府债券资金增加等因素影响，与年初预算安排相比，一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算收支情况均有所变化。按照《中华人民共和国预算法》及有关规定，对我县2023年预算进行调整。
一、一般公共预算收支调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况
一般公共预算收入由年初预算80630万元调增1111万元，调整为为81741万元，其中：税收收入调增1210万元，调整为58740万元；非税收入调减99万元，调整为23001万元。调整后一般公共预算收入比2022年决算数增幅由年初的4%调整至5.4%，税占比由71.35%调整至71.86%。
上级补助收入调增79725万元，调整为227184万元；一般债券转贷收入调增19369万元，调整为28428万元；上级结余调增443万元，调整为2625万元；调入资金调增2165万元，调整为3101万元。调整后一般公共预算总收入343079万元。
（二）一般公共预算支出调整情况
2023年一般公共预算总支出预计343079万元，其中：一般公共预算本级支出321651万元、上解支出6065万元、债务还本支出15363万元。2023年1月-12月16日上级转移支付收入227184万元（其中特别国债高标准农田项目3198万元），较年初预算数增加79725万元，由于上级转移支付补助还未最终确定，具体以年终决算数据为准。具体支出拟调整如下：
1.一般公共服务支出由18108万元调整为22408万元，调增4300万元；
2.国防支出由180万元调整为390万元，调增210万元；
3.公共安全支出由5996万元调整为9976万元，调增3980万元；
4.教育支出由44380万元调整为64136万元，调增19756万元；
5.科学技术支出由2800万元调整为7426万元，调增4626万元；
6.文化旅游体育与传媒支出由4000万元调整为4047万元，调增47万元；
7.社会保障和就业支出由40487万元调整为52044万元，调增11557万元；
8.卫生健康支出由28300万元调整为29420万元，调增1120万元；
9.节能环保支出由6796万元调整为18367万元，调增11571万元；
10.城乡社区支出由8544万元调整为9402万元，调增858万元；
11.农林水支出由46900万元调整为62799万元，调增15899万元；
12.交通运输支出由6642万元调整为16632万元，调增9990万元；
13.资源勘探工业信息等支出由500万元调整为646万元，调增146万元；
14.商业服务业等支出由800万元调整为1011万元，调增211万元；
15.金融支出由30万元，不作调整；
16.自然资源海洋气象支出由1300万元调整为1431万元，调增131万元；
17.住房保障支出由8000万元调整为13060万元，调增5060万元；
18.粮油物资储备支出由720万元调整为214万元，调减506万元；
19.灾害防治及应急管理支出由1800万元调整为2720万元，调增920万元；
20.预备费3000万元全部分配用于应急救灾等支出；
21.债务付息支出由4960万元调整5467万元，调增507万元；
22.债务发行费用由20万元调整为25万元，调增5万元；
23.上解支出由6000万元调整为6065万元，调增65万元；
24.一般债务还本支出由3万元调整为15363万元，调增15360万元。
二、政府性基金预算收支调整情况
（一）收入预算调整情况
本级政府性基金收入由年初预算的121637万元基础上调减36263元，调整为85374万元，主要是受房地产市场等影响，土地市场低迷，造成我县国有土地出让收入较年初减收较大。
上级补助收入调增8435万元，调整为8435万元；专项债券转贷收入调增95056万元，调整为121223万元；上年结余调增2015万元，调整为5126万元。调整后政府性基金总收入220158万元。
（二）支出预算调整情况
2023年政府性基金总支出预计220158万元，其中：本级政府基金支出168528万元、上解支出1080万元、债务还本支出29697万元，专项债项目收益年终结余20853万元。2023年1月-12月16日上级专项转移支付收入8435万元，由于上级转移支付补助还未最终确定，具体以年终决算数据为准。具体支出拟调整如下：
1.文化旅游体育与传媒支出由8万元调整为11万元，调增3万元；
2.社会保障和就业支出由1万元调整为458万元，调增457万元；
3.城乡社区支出由137986万元调整为96057万元，调减41929万元，主要是国有土地出让收入大幅减少，调减了相应支出；
4.交通运输支出由432万元调整为1563万元，调增1131万元；
5.其他支出由6997万元调整为57624万元，调增50627万元，主要是新增地方政府专项债券支出；
6.专项债券付息支出由1208万元调整为12710万元，调增11502万元；
7.专项债券发行费用支出由100万元调整为105万元，调增5万元；
8.上解支出由1800万元调整为1080万元，调减720万元；
9.专项债务还本支出由2383万元调整为29697万元，调增27314万元；
10.结转下年支出调增20853万元，为专项债项目收益结余，专项债项目收益按要求只能用于专项债券还本付息支出。
三、社保基金预算收支调整情况
（一）收入预算调整情况
2023年全县社会保险基金预算收入由年初预算的34563万元调增1080万元，调整为35643万元。具体情况如下：
城乡居民社会养老保险基金收入由年初预算16435万元，调减525万元，调整为15910万元；机关事业基本养老保险基金收入由年初预算18128万元，调增1605万元，调整为19733万元。
（二）支出预算调整情况
2023年全县社会保险基金预算支出由年初预算的29220万元，调减939万元，调整为28281万元。具体情况如下：
城乡居民社会养老保险基金支出由年初预算11382万元，调减1199万元，调整为10183万元；机关事业养老保险基金支出由年初预算17838万元，调增260万元，调整为18098万元。
调整后，2023年社会保险基金年末滚存结余35199万元。
四、国有资本经营预算收支调整情况
2023年国有资本经营预算收支暂不做调整。
五、新增地方政府债券调整
（一）新增地方债券收入调整情况
《关于2023年第八批新增债券转贷县（市、区）有关事项的通知》（赣市财债字〔2023〕20号）和《关于2023年第十批新增债券转贷县（市、区）有关事项的通知》（赣市财债字〔2023〕25号），下达我县2023年新增专项债券资金26314万元。根据《中华人民共和国预算法》《江西省预算审查监督条例》以及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等规定，地方政府债券收支实行预算管理，在经县十九届人大常委会第十八次会议批准的2023年调整预算基础上，本次政府性基金预算收入中专项债券转贷收入调增26314万元。
调整后，2023年一般公共预算收入中一般债券转贷收入为13071万元，政府性基金预算收入中专项债券转贷收入为91528万元。
（二）新增地方债券支出调整情况
在经县十九届人大常委会第十八次会议批准的2023年调整预算基础上，本次政府性基金预算支出中专项债券转贷收入安排的支出相应调增26314万元。
调整后，2023年一般公共预算支出中一般债券转贷收入安排支出为13071万元，政府性基金预算支出中专项债券转贷收入安排的支出为91528万元。
按照上级要求，新增一般债券资金要用于公益性资本支出，新增专项债券资金要用于有收益的公益性项目支出。我县对照债券资金使用要求，结合我县实际，将债券资金安排用于部分县委、县政府确定的重点工程、重点项目，具体安排如下：
1.新增一般债券13071万元（原已作预算调整，本次不调整）
（1）石城县社会福利院护理型床位提升改造项目385万元。
（2）石城县塘子岭至睦富桥公路建设1054万元。
（3）石城县农村雪亮工程877万元。
（4）石城县东城大道南延伸段道路新建工程695.5万元。
（5）石城县发展九路道路工程370万元。
（6）石城县莲乡大道和振兴大道路面修复及改造工程300万元。
（7）石城县西环路（大窝里路—栏皋路）道路新建工程767.69万元。
（8）石城县文昌路（北段）道路工程110.5万元。
（9）石城县雪亮工程619万元。
（10）石城县简易生活垃圾填埋场环境治理工程1300万元。
（11）石城县委党校智能化系统和专项设施设备采购项目1380.31万元。
（12）石城县琴江镇前江片区乡村振兴示范项目900万元。
（13）石城县松山路道路工程300万元。
（14）石城县简易生活垃圾填埋场环境治理工程400万元。
（15）石城县南苑路西延伸段道路工程320万元。
（16）石城县赣江源镇中心卫生院建设项目400万元。
（17）石城县智慧安防小区建设170万元。
（18）石城中学新校区项目1722万元。
（19）石城县东城中小学项目1000万元。
2.新增专项债券91528万元，其中：本次调整26314万元。
（1）石城县2022年高标准农田建设项目6167万元。
（2）石城县棚户区改造温坊返迁安置房建设项目20000万元。
（3）石城县棚户区改造兴隆返迁安置房建设项目20000万元。
（4）赣州市石城县全域旅游基础设施建设项目3804万元。
（5）石城县151座山塘生态环境提升改造项目1000万元。
（6）石城县县城取水口上移岩岭水库工程5120万元。
（7）石城县第三人民医院扩建项目4500万元。
（8）石城县城乡公办幼儿园建设项目2223万元。
（9）石城县城北片区老旧小区改造项目2400万元。
（10）赣州市石城县全域旅游基础设施建设项目19514万元。（本次调整）
（11）石城县儿童医疗保健中心建设项目4800万元。（本次调整）
（12）石城县城区智慧综合停车场建设项目2000万元。（本次调整）
（三）2023年地方政府债务限额
根据财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》精神，全县债务限额在县十九届人大常委会第十八次会议批准的2023年调整预算基础上进行调整,目前全县政府债务限额为67.42亿元，其中一般债务限额18.07亿元，专项债务限额49.35亿元。全县地方政府债务存量余额为63.5亿元，其中：一般债务16.14亿元，专项债务47.36亿元，我县政府债务在限额范围内。
附件：1.石城县2023年预算调整总表
2.石城县2023年财政一般公共预算收支调整表
3.石城县2023年政府性基金预算收支调整表
4.石城县2023年社会保险基金收支调整表
5.石城县2023年国有资本经营预算收支调整表
